配当課税還付金とは

こんばんは＾＾、しゅうです。

あんさんより、配当課税還付金について、

ご質問を頂きました。

なので、ちょっとまとめてみます。

配当課税還付金とは

口座の設定を

「特定口座、源泉徴収あり、株式数比例配分方式（配当受入あり）」

にしていて、年末時点で、譲渡損失となっていて、配当等の受入がある場合、

譲渡損失と配当等の損益通算が行われ、

配当等から源泉徴収された税金が特定口座に還付（入金）されます。

なので、配当課税還付金をもらうためには、

１．口座の設定を「特定口座、源泉徴収あり、株式数比例配分方式（配当受入あり）」にしていること

２．譲渡損失が発生していること

３．配当等の受入があること

の３つが揃うことが条件になります。

額は小さいですが、あんさんと同じような損益関係に

なっている特定口座年間取引報告書を探してみますと、

こんな感じですね。

口座の設定を「特定口座、源泉徴収あり、株式数比例配分方式（配当受入あり）」

にしていますので、１．は満たしています。

譲渡所得のところが、

上場分　　　　38,229円
特定信用分　－5,884円
合計　　　　　32,345円

合計がプラス（利益）になっていますので、

２．を満たしません。

⑯の譲渡損失の金額が０になっています。

なので、④＋⑨の配当等は9,550円ありますが、

（３．を満たしていますが）

３条件、すべては満たしませんので、配当課税還付金はありません。

で、そもそも配当課税還付金がもらえた方が得なのかというと、

全部の証券会社でもらえない方がいいです。

※「特定口座、源泉徴収あり、株式数比例配分方式（配当受入あり）」の場合

だって、譲渡損失がない、つまり利益が出ているってことですから。

あんさんの場合、

カブドットコム証券で譲渡所得がプラス

ＳＢＩ証券で譲渡所得がプラス

と両方とも大幅に利益が出ていますので、源泉徴収で

損していることはないですよ。

どちらかが譲渡所得＋配当等がマイナスで、どちらかがプラスで

あれば、損益通算出来てない分、余分に源泉徴収されていることになります。

＞デイトレはSBI
＞一般信用取引はｶﾌﾞﾄﾞｯﾄｺﾑと分けた方が良かったということでしょうか？

デイトレで利益が出るのであれば、分けない方がいいです。

信用配当金と株式配当金

こういうことでしょうか？

ＳＢＩ証券です。

株式配当金は、そのまま、配当金として入ってきた分。

信用配当金は、配当調整金として出て行った分。

一般信用クロスの場合、同額になるはずです。